TỜ KHAI QUYẾT TOÁN THUẾ NHÀ THẦU NƯỚC NGOÀI (Mẫu số 02/NTNN)

(Dành cho trường hợp Bên Việt nam khấu trừ và nộp thuế thay cho Nhà thầu nước ngoài)

[01] Kỳ tính thuế:

Quyết toán hợp đồng số

ngày

Từ ngày Đến ngày

[02] Lần đầu

X

[03] Bổ sung lần thứ

[04] Bên Việt Nam khấu trừ và nộp thuế thay:

[05] Mã số thuế nộp thay của Bên Việt Nam:

[06] Tên đại lý thuế (nếu có):

[07] Mã số thuế:

[08] Hợp đồng đại lý thuế: Số

ngày

Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam

STT

Chỉ tiêu

Kê khai của bên Việt Nam ký hợp đồng

Ghi chú

Kê khai

Quyết toán

Chênh lệch

(1)

(2)

(3)

(4)

(5) = (4)-(3)

(6)

1

Giá trị hợp đồng

0

2

Doanh thu chưa bao gồm thuế giá trị gia tăng

0

3

Doanh thu tính thuế phần việc được trừ của các Nhà thầu phụ (nếu có)

0

4

Doanh thu tính thuế của nhà thầu nước ngoài (4=2-3)

0

0

0

5

Số thuế phải nộp của nhà thầu nước ngoài (5=5a+5b)

0

0

0

5a

Thuế giá trị gia tăng

0

5b

Thuế thu nhập doanh nghiệp

0

6

Số thuế đã nộp

0

6a

Thuế giá trị gia tăng

6b

Thuế thu nhập doanh nghiệp

7

Số thuế còn phải nộp (7=5-6>0=7a+7b)

0

7a

Thuế giá trị gia tăng (7a=5a-6a>0)

0

7b

Thuế thu nhập doanh nghiệp (7b=5b-6b>0)

0

8

Số thuế nộp thừa (8=5-6<0=8a+8b)

0

8a

Thuế giá trị gia tăng (8a=5a-6a<0)

0

8b

Thuế thu nhập doanh nghiệp (8b=5b-6b<0)

0

NHÂN VIÊN ĐẠI LÝ THUẾ

Họ và tên:

Người ký:

Chứng chỉ hành nghề số:

Ngày ký: